Voor het verhuren van je woning via Airbnb in Nederland heb je een KvK-inschrijving nodig zodra je verhuuractiviteiten als ondernemingsactiviteit worden gezien. Dit is het geval wanneer je meer dan 70 dagen per jaar verhuurt of wanneer je structureel inkomsten genereert uit verhuur. De Belastingdienst hanteert deze 70-dagen regel als belangrijke grens tussen particuliere en zakelijke verhuur.
Wanneer heb je een KvK-inschrijving nodig voor Airbnb-verhuur?
Je hebt een KvK-inschrijving nodig voor Airbnb-verhuur wanneer je activiteiten de grens van particuliere verhuur overschrijden. Dit gebeurt wanneer je meer dan 70 dagen per jaar verhuurt, meerdere woningen verhuurt, of wanneer verhuur je hoofdinkomen wordt. De Belastingdienst beschouwt je dan als ondernemer.
De 70-dagen regel is het belangrijkste criterium voor particuliere verhuurders. Verhuur je je eigen woning maximaal 70 dagen per jaar? Dan mag je dit zonder KvK-nummer doen. Je bent dan geen ondernemer voor de Belastingdienst en hoeft geen BTW af te dragen. Let op: deze regel geldt alleen voor je eigen woning, niet voor een tweede woning of vakantiehuisje.
Zakelijke verhuur begint wanneer je structureel en met winstoogmerk verhuurt. Dit betekent dat je actief adverteert, regelmatig gasten ontvangt en hier substantiële inkomsten uit haalt. Ook wanneer je extra diensten aanbiedt zoals ontbijt, schoonmaak tijdens het verblijf of was-service, word je eerder als ondernemer gezien.
De Belastingdienst kijkt naar verschillende factoren om te bepalen of je ondernemer bent:
- Het aantal verhuurdagen per jaar
- De hoogte van je verhuurinkomsten
- Of verhuur je hoofdactiviteit is
- Het aanbieden van extra diensten
- De professionaliteit van je verhuuractiviteiten
Wat zijn de voordelen van een KvK voor je Airbnb?
Een KvK-registratie biedt verschillende voordelen voor Airbnb-verhuurders. Je kunt BTW terugvragen op investeringen, zakelijke kosten aftrekken van je belasting, en je straalt professionaliteit uit naar gasten. Bovendien krijg je toegang tot zakelijke diensten die je verhuuractiviteiten efficiënter maken.
Het grootste financiële voordeel is de mogelijkheid tot BTW-aftrek. Als ondernemer kun je de BTW terugvragen die je betaalt bij aankopen voor je verhuuractiviteiten. Denk aan BTW op nieuwe meubels, verbouwingskosten, schoonmaakkosten en onderhoud. Bij grote investeringen kan dit aanzienlijke bedragen opleveren.
Zakelijke kostenaftrek is een ander belangrijk voordeel. Met een KvK kun je alle kosten die je maakt voor je verhuuractiviteiten aftrekken van je winst. Dit vermindert je belastbare inkomen. Aftrekbare kosten zijn onder andere:
- Energiekosten tijdens verhuurperiodes
- Schoonmaak- en waskosten
- Onderhoud en kleine reparaties
- Verzekeringen voor je verhuurwoning
- Advertentiekosten op platforms
- Administratiekosten en software
Een professionele uitstraling verhoogt het vertrouwen van gasten. Met een KvK-nummer kun je zakelijke facturen versturen en kom je betrouwbaarder over. Dit kan leiden tot betere recensies en meer boekingen. Je kunt ook een zakelijke bankrekening openen, wat je administratie overzichtelijker maakt.
Toegang tot zakelijke diensten maakt je leven als verhuurder makkelijker. Met een KvK kun je gebruikmaken van professionele PMS systemen voor geautomatiseerd beheer van je boekingen, prijzen en communicatie met gasten. Deze systemen besparen je veel tijd en helpen je om je inkomsten te optimaliseren.
Hoeveel kost een KvK-inschrijving voor vakantieverhuur?
Een KvK-inschrijving voor vakantieverhuur kost eenmalig €75 (2024). Dit bedrag betaal je bij je eerste registratie. Daarna zijn er geen jaarlijkse kosten aan de KvK zelf verbonden. De totale kosten hangen af van extra diensten en de besparingen door belastingvoordelen.
De eenmalige inschrijfkosten van €75 zijn voor alle rechtsvormen gelijk. Of je nu kiest voor een eenmanszaak, vof of bv, de registratiekosten blijven hetzelfde. Voor de meeste Airbnb-verhuurders is een eenmanszaak voldoende en het meest kostenefficiënt.
Bijkomende kosten waar je rekening mee moet houden:
- Boekhoudsoftware: €10-30 per maand
- Zakelijke bankrekening: €5-15 per maand
- Eventuele accountantskosten: €500-1500 per jaar
- Zakelijke verzekeringen: vanaf €300 per jaar
De potentiële besparingen wegen vaak op tegen deze kosten. Door BTW-teruggave en kostenaftrek kun je jaarlijks honderden tot duizenden euro’s besparen. Bij een verbouwing van €10.000 krijg je bijvoorbeeld €2.100 BTW terug. De zakelijke kostenaftrek kan je belastbare inkomen flink verlagen, wat resulteert in lagere inkomstenbelasting.
Wat gebeurt er als je zonder KvK Airbnb verhuurt?
Verhuren zonder vereiste KvK-registratie kan leiden tot boetes, naheffingen en problemen met verzekeringen. De Belastingdienst kan naheffingen opleggen over niet-aangegeven inkomsten, inclusief boeterente. Gemeenten kunnen handhavend optreden en je verhuuractiviteiten stilleggen.
De Belastingdienst controleert steeds actiever op illegale verhuur. Ze werken samen met verhuurplatforms en kunnen gegevens opvragen over je verhuuractiviteiten. Bij constatering van ondernemersactiviteiten zonder KvK kun je te maken krijgen met:
- Naheffing van niet-betaalde BTW over meerdere jaren
- Boeterente over het nageheven bedrag
- Administratieve boetes tot 100% van het verschuldigde bedrag
- Correctie van je inkomstenbelastingaangiftes
Verzekeringsproblemen kunnen grote financiële gevolgen hebben. Veel particuliere inboedel- en opstalverzekeringen dekken geen schade tijdens commerciële verhuur. Bij schade kun je met lege handen staan. Verzekeraars kunnen zelfs de hele polis opzeggen bij het verzwijgen van verhuuractiviteiten.
Gemeentelijke handhaving wordt strenger. Veel gemeenten hebben regels voor vakantieverhuur en controleren actief op naleving. Zonder de juiste registraties riskeer je:
- Stillegging van je verhuuractiviteiten
- Dwangsommen tot €20.000
- Publicatie als overtreder op gemeentelijke websites
Hoe schrijf je je in bij de KvK voor Airbnb-verhuur?
Inschrijven bij de KvK voor Airbnb-verhuur doe je online via kvk.nl of bij een KvK-kantoor. Je hebt een geldig identiteitsbewijs nodig en moet enkele gegevens invullen over je verhuuractiviteiten. Het hele proces duurt ongeveer 30 minuten en je ontvangt direct je KvK-nummer.
Voor de registratie heb je de volgende documenten nodig:
- Geldig paspoort of identiteitskaart
- BSN-nummer
- Adresgegevens van je verhuurlocatie(s)
- Bankrekeningnummer voor de betaling
De juiste SBI-code kiezen is belangrijk voor je registratie. Voor Airbnb-verhuur gebruik je meestal SBI-code 55.20.1 (Verhuur van vakantiehuisjes en appartementen). Deze code bepaalt onder welke branche je valt en is relevant voor statistieken en eventuele brancheverenigingen.
Het registratieproces stap voor stap:
- Ga naar kvk.nl en kies ‘Inschrijven’
- Vul je persoonlijke gegevens in
- Kies als rechtsvorm ‘Eenmanszaak’
- Geef je handelsnaam op (mag je eigen naam zijn)
- Selecteer de juiste SBI-code
- Betaal de inschrijfkosten van €75
- Ontvang direct je KvK-nummer per e-mail
Tips voor een soepele registratie: Bereid alle gegevens van tevoren voor. Bedenk of je onder je eigen naam wilt opereren of een handelsnaam wilt gebruiken. Overweeg of je direct een zakelijke bankrekening wilt openen. Meld je na registratie ook direct aan bij de Belastingdienst als ondernemer.
Welke belastingen betaal je met een KvK voor Airbnb?
Met een KvK voor Airbnb betaal je BTW over je verhuurinkomsten, inkomstenbelasting over je winst, en mogelijk toeristenbelasting. De BTW bedraagt 9% over je verhuuropbrengsten. Je winst wordt belast in box 1 van de inkomstenbelasting, waarbij je gebruik kunt maken van ondernemersaftrekposten.
BTW-afdracht werkt als volgt: Je rekent 9% BTW over je verhuurtarieven en draagt dit af aan de Belastingdienst. Je mag de BTW die je zelf betaalt over zakelijke uitgaven hiervan aftrekken. Per kwartaal doe je BTW-aangifte. Voor kleine ondernemers bestaat de kleineondernemersregeling (KOR), waarbij je onder bepaalde voorwaarden vrijstelling van BTW kunt krijgen.
Voor de inkomstenbelasting tel je je winst uit verhuur op bij je andere inkomsten. Je betaalt hierover belasting volgens de normale tarieven (37,07% tot 49,5% in 2024). Als ondernemer kun je gebruikmaken van:
- Zelfstandigenaftrek (€5.030 in 2024)
- Startersaftrek (€2.123 extra in de eerste 3 jaar)
- MKB-winstvrijstelling (13,31% van je winst)
Toeristenbelasting moet je in veel gemeenten afdragen. Dit is een bedrag per persoon per nacht dat je doorberekent aan je gasten. De hoogte verschilt per gemeente, meestal tussen €1 en €7 per persoon per nacht. Je int dit bij je gasten en draagt het af aan de gemeente.
Mogelijkheden voor belastingoptimalisatie binnen de wet:
- Investeer in energiebesparende maatregelen voor extra aftrek
- Maak gebruik van de juiste afschrijvingsmethoden
- Optimaliseer je kostenstructuur voor maximale aftrek
- Overweeg samenwerking met professionele MEWS voor efficiënte administratie
- Plan grote investeringen slim over de jaren
Als eigenaar van een Airbnb-accommodatie sta je voor belangrijke keuzes. Een KvK-registratie biedt veel voordelen maar brengt ook verplichtingen met zich mee. Het is belangrijk om je situatie goed te analyseren en te bepalen of je binnen de 70-dagen regel blijft of dat professionele verhuur beter bij je past. Met de juiste aanpak en ondersteuning kun je succesvol en zorgeloos je woning verhuren. BetterStays helpt vastgoedeigenaren graag met professioneel accommodatiebeheer, waarbij we alle administratieve en operationele taken uit handen nemen zodat jij optimaal kunt profiteren van je vastgoedinvestering.
