Wil je je Bed and Breakfast verhuren zonder gedoe en profiteren van de fiscale voordelen van Box 3? Bij BetterStays maken we dit eenvoudig: wij regelen het volledige boekingsbeheer, gasten kunnen zelf inchecken en een schoonmaakpartner verzorgt het onderhoud. Zo voldoe je aan de voorwaarden voor Box 3 en geniet je van zorgeloze verhuur, mét belastingvoordeel.
💰 Wat is Box 3 en hoe geldt het voor een B&B?
Box 3 is de belastingcategorie voor inkomsten uit vermogen, zoals spaargeld, beleggingen en onroerend goed dat je niet zelf bewoont. Als je jouw B&B passief verhuurt en het niet als actieve onderneming exploiteert, valt het onder Box 3.
Dat betekent dat je geen belasting betaalt over je werkelijke huurinkomsten, maar over een fictief rendement op je vermogen. Dit is vaak gunstig wanneer je niet constant verhuurt of je opbrengsten wisselen.
📊 Hoe wordt belasting berekend voor een B&B in Box 3?
Bij verhuur in Box 1 behoud je het recht op hypotheekrenteaftrek, terwijl dit bij verhuur in Box 3 niet het geval is (zie het voorbeeld hieronder).
In Box 3 rekent de Belastingdienst met een forfaitair rendement over je vermogen, waarbij de waarde (of overwaarde) van het verhuurde deel van je woning wordt meegerekend.
Voorbeeld:
- WOZ-waarde woning: €1.000.000
- Je verhuurt 30% (30 m² van 100 m²) als B&B
- Overwaarde verhuurd deel: 30% van €1.000.000 = €300.000
- Heffingsvrij vermogen in 2025:
- €57.684 voor alleenstaanden
- €115.368 voor fiscale partners samen
- Met een fiscale partner: belastbaar vermogen = €300.000 – €115.368 = €184.632
- Fictief rendement 2025: ca. 5% → 5% van €184.632 = €9.231
- Belastingtarief 2025: circa 36% → belasting ca. €3.323
Belangrijk: Over het verhuurde deel (30%) heb je geen recht op hypotheekrenteaftrek.
✅ Voordelen van een B&B in Box 3
- Geen belasting over werkelijke huurinkomsten
- Minder administratie en papierwerk
- Stabiele belastingdruk
- Geschikt bij wisselende of seizoensgebonden verhuur
- Mogelijk fiscaal gunstiger dan Box 1 bij passieve verhuur
⚠️ Wanneer valt een B&B in Box 1?
Val je niet onder Box 3, dan kom je in Box 1 terecht. Dat gebeurt wanneer je actief betrokken bent bij de exploitatie van je B&B, zoals:
- Zelf ontbijt serveren of dagelijks schoonmaken
- Actieve werkzaamheden & marketing en directe boekingen zonder platforms zoals Airbnb of Booking.com
- Het runnen van je B&B als bedrijf of onderneming
In dat geval worden je inkomsten gezien als winst uit onderneming of als resultaat uit overige werkzaamheden. Je betaalt dan belasting over je daadwerkelijke winst, en hypotheekrenteaftrek is meestal ook niet mogelijk.
💡 Conclusie
Een B&B in Box 3 is vaak fiscaal aantrekkelijk als je deze passief verhuurt. Je betaalt geen belasting over je werkelijke inkomsten en behoudt overzicht en rust. Wel vervalt de hypotheekrenteaftrek voor het verhuurde deel.
Bij actieve exploitatie val je in Box 1 en gelden andere fiscale regels en tarieven. Het is daarom belangrijk om vooraf een goede strategie te kiezen.
📩 Hulp nodig bij jouw B&B en Box 3?
Bij BetterStays helpen we je om je B&B zo in te richten dat je voldoet aan de voorwaarden voor Box 3. Wij regelen het boekingsbeheer, automatiseren de check-in en zorgen voor schoonmaak via betrouwbare partners — zodat jij onbezorgd kunt verhuren én fiscaal voordeel haalt.
Neem contact met ons op voor gratis advies of bekijk voor meer informatie de officiële website van de Belastingdienst.
